Малин: ЗВІТ про виконання міського бюджету за 9 місяців 2015 року

До загального фонду міського бюджету за 9 місяців 2015 року надійшло 28352,8 тис.грн. власних і закріплених доходів (без урахування міжбюджетних трансфертів), що на 874,3 тис.грн., або ж на 3,2 % більше запланованого показника (додаток № 1). Надходження доходів за звітний період становить 74,3% річного планового показника.

За звітний період план надходжень виконаний за всіма видами податків і зборів та неподаткових платежів.
Найбільшу питому вагу в загальному обсязі надходжень міського бюджету становить податок на доходи фізичних осіб – 62,5% (17722,2 тис.грн.). Відповідно до змін в законодавстві до міського бюджету в поточному році зараховується 60% надходжень ПДФО, тоді як у минулих роках зарахування становило 75% від контингенту.

Питома вага надходжень єдиного податку в доходах загального фонду становить 12,5% (3 561,9 тис.грн.). Платниками єдиного податку за 9 місяців поточного року перераховано до міського бюджету на 438,1 тис.грн. більше, ніж за відповідний період 2014 року.

За звітний період до міського бюджету надійшло 2 905,6 тис.грн. плати за землю, що становить 10,2% доходів загального фонду. У порівнянні з аналогічним періодом минулого року такі надходження зросли на 862,6 тис.грн., або на 42,2%.

Починаючи з 2015 року запроваджено справляння ряду нових податків і зборів, а саме акцизного податку, податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки та транспортного податку. За звітний період до бюджету міста надійшло 1 860,8 тис.грн. акцизного податку, 453,7 тис.грн. податку на нерухоме майно та 225,0 тис.грн. транспортного податку, що становить відповідно 6,6%, 1,6 % та 0,8% доходів загального фонду.

Складовою доходної частини міського бюджету є міжбюджетні трансферти.

Дотації з державного бюджету на звітний період місту не передбачені.

На 2015 рік з державного бюджету місту передбачені освітня та медична субвенції. За 9 місяців поточного року до загального фонду бюджету надійшло 16 350,9 тис.грн. освітньої субвенції та 23 508,8 тис.грн. медичної субвенції, що відповідно на 263,2 тис.грн. та 306,9 тис.грн. більше запланованого показника. Також з державного бюджету за звітний період отримано 25 167,8 тис.грн. державних субвенцій на виплату допомог сім»ям з дітьми, надання пільг та житлових субсидій, пільг з прослуг зв»язку, інших передбачених законодавством пільг та компенсацію на пільговий проїзд окремих категорій громадян, що на 384,5 тис.грн. менше плану.

Також за 9 місяців до міського бюджету надійшло 47,7 тис.грн. державної субвенції на проведення виборів депутатів місцевих рад та сільських, селищних, міських голів, що відповідає плану. Крім того, на звітний період бюджету міста передбачені інші субвенції з обласного бюджету та бюджетів сільських рад на суму 87,5 тис.грн., з яких фактично надійшло 85,5 тис.грн.

До спеціального фонду бюджету міста за звітний період надійшло 3 786,2 тис.грн. Із загальної суми надходжень спеціального фонду до бюджету розвитку отримано 658,9 тис.грн., в тому числі 495,6 тис.грн. від продажу земель несільськогосподарського призначення, 55,5 тис.грн. від продажу комунального майна, 44,8 тис.грн. пайової участі в розвитку інфраструктури міста та 63,0 тис.грн. інших субвенцій з обласного бюджету та бюджету Малинівської сільської ради.

Власні надходження бюджетних установ міста за звітний період становлять 1 337,1 тис.грн. та внески до Фоду соціально-економічного розвитку міста — 100,0 тис.грн.
Крім того до спеціального фонду міського бюджету отримано субвенції з Державного бюджету на погашення заборгованості з різниці в тарифах у сумі 1 688,3 тис.грн, що відповідає запланованому показнику.

За 9 місяців 2015 року за рахунок коштів міського бюджету проведено видатків на суму 95 653,4 тис. грн. (Додаток 2), з яких 90 094,8 тис. грн. — видатки загального фонду та 5 558,6 тис. грн. — спеціального фонду, що на 7 985,7 тис. грн. більше, ніж за аналогічний період 2014 року.

У розрізі економічної класифікації зазначених видатків найбільшу питому вагу (50,6 % або 45 097,7 тис. грн.) становлять асигнування на виплату заробітної плати з нарахуванням працівникам бюджетних установ міста. На оплату спожитих енергоносіїв за звітний період спрямовано 8 050,5 тис. грн., що відповідає 8,9 % видатків загального фонду. У порівнянні з аналогічним періодом минулого року зазначені видатки зросли на 2 948,3 тис. грн. за рахунок збільшення тарифів на комунальні послуги та енергоносії. На поточне утримання бюджетних установ використано 19 460,3 тис. грн. Із цієї суми видатки на придбання медикаментів та продуктів харчування становлять відповідно 459,4 тис. грн. та 606,5 тис. грн. Видатки на утримання КЗ «Центр первинної медико-санітарної допомоги», які обліковуються по КЕКВ 2282 «Окремі заходи по реалізації державних (регіональних) програм, не віднесені до заходів розвитку» відповідно до наказу Міністерства фінансів України № 333 від 12.03.2012р. становлять 6 708,8 тис. грн., що відповідає 7,5 % витрат загального фонду бюджету міста.

Станом на 01.10.2015 р. обліковується кредиторська заборгованість в сумі 6191,7 тис. грн., в тому числі 3 925,6 тис. грн. заборгованості по заробітній платі з нарахуваннями, термін оплати якої не настав. За 9 місяців поточного року відсутня кредиторська заборгованість з оплати комунальних послуг та спожитих енергоносіїв бюджетними установами міста. З метою вчасного та в повному обсязі проведення зазначених видатків у відділенні казначейства отримано 13 874,3 тис. грн. короткотермінової позики, яка станом на 01.10.2015 р. повністю погашена. Кредиторська заборгованість (без урахування заробітної плати з нарахуваннями) в порівнянні з початком року зменшилась на 420,1 тис. грн.

Із спеціального фонду міського бюджету за 9 місяців поточного року проведено видатків на суму 5558,6 тис. грн. За рахунок субвенції з державного бюджету погашено заборгованість з різниці в тарифах, яка виникла у зв’язку з невідповідністю фактичної вартості, в сумі 1688,3 тис. грн.

Станом на 1 жовтня з бюджету розвитку спрямовано 2 905,7 тис. грн. УДКС проведено касові видатки в сумі 2 502,0 тис. грн. Залишки на рахунках бюджетних установ становлять 403,7 тис. грн. (Додаток 3).
З Фонду соціально-економічного розвитку міста використано 74,8 тис.грн., з яких 53,0 тис.грн. спрямовано на придбання метало пластикових вікон для ДНЗ № 6 «Теремок» та 21,8 тис.грн. – на придбання метало пластикових вікон для операційного блоку МРТМО.

З Фонду охорони навколишнього природного середовища погашено кредиторську заборгованість минулого року в сумі 62,5 тис. грн. за виготовлення проектно-кошторисної документації на очистку ставків та ремонт гідротехнічних споруд в міському парку.

Бюджетними установами міста використано 1 231,0 тис. грн. власних надходжень (в т.ч. 633,2 тис. грн. – заклади охорони здоров’я, 396,6 тис. грн. –заклади освіти, 65,6 тис. грн. – територіальний центр, 114,2 тис. грн. – заклади культури), які зараховувались на спеціальні рахунки установ і направлялись на придбання продуктів харчування, паливно-мастильних матеріалів, медикаментів, на оплату комунальних послуг та проведення інших видатків.

Начальник фінуправління Т.А. Борисенко

Джерело: malyn-rada.gov.ua